Familiehypotheek

Spaargeld op een spaarrekening levert op dit moment immers heel relatief weinig op en als je familielid of bekende het geld uitleent, dan helpt deze een dierbare, maar ontvangt deze ook een hogere rente. Jij betaalt hierdoor per saldo in de meeste gevallen juist een lagere rente.

Daarnaast zijn er ook nog fiscale voordelen te behalen door de financiering van je nieuwe woning (gedeeltelijk) via een familiehypotheek te regelen. Een typisch geval van win-win dus!

Hoe werkt een familiehypotheek?

Er zijn diverse vormen:

1. Je familielid of bekende en jij maken afspraken met elkaar zonder dat er een hypotheekbank bij betrokken is. Het is in zo’n geval wel verstandig om de afspraken notarieel vast te laten leggen. Er zijn ook diverse eisen waar je aan zult moeten voldoen.
2. Een deel laat je financieren door een familielid of bekende en het restant door een hypotheekbank. Hierdoor bespaar je vaak ook nog op de rente bij die bank, aangezien deze minder risico loopt.
3. Je financiert alles bij een hypotheekbank, maar je familielid of bekende helpt je daarbij financieel d.m.v. een (tijdelijke) garantstelling of medehoofdelijke aansprakelijkheid.

Bij al deze vormen is het aan te bevelen om je deskundig te laten adviseren door een erkend hypotheekadviseur.

Schenken en toch per saldo geld verdienen: kan dat?

Bij een familiehypotheek is er een gezamenlijk voordeel. Het familielid of de bekende ontvangt een substantieel hogere rente ten opzichte van sparen en jij krijgt daardoor wellicht een lagere rente. Vaak wordt er voor gekozen om (een deel van) dit voordeel periodiek terug te schenken. Jij betaalt namelijk na hypotheekaftrek (voor de meeste inkomens is dat in 2024 36,97%) minder rente dan bij een hypotheekbank. Je ouders mogen bijvoorbeeld ongeacht je leeftijd tot € 6.633 (2024) per jaar belastingvrij terugschenken. Deze schenking staat formeel los van de familiehypotheek. De rente en aflossing zal dus wel maandelijks eerst moeten worden voldaan, maar het staat de uitlener vrij om een deel daarvan later terug te schenken.

Wij rekenen graag voor je voor hoeveel voordeel zowel jij als je familielid of bekende kunnen behalen.

Opletten indien de lener een box 3 vermogen heeft of gaat krijgen boven de vrijstellingsgrens

Indien het familielid dat het geld uitleent zoveel vermogen heeft dat deze boven de vrijstelling komt (2024: € 57.000 / fiscaal partners € 114.000), dan dient het uitgeleende geld als overige bezittingen te worden opgegeven in box 3. Het fictieve rendement daarop bedraagt 6,04% (2024 / 5,88% 2025).

Welk hypotheekrentepercentage mag je hanteren?

De Belastingdienst gaat er vanuit dat er een reële, zakelijke en marktconforme rente moet worden gehanteerd. Een reële rente is wat onder vergelijkbare omstandigheden met een onafhankelijke derde als rente wordt overeengekomen, zoals het gangbare rentepercentage bij een hypotheekbank. Daarbij moet ook gekeken worden naar de zekerheden die zijn gegeven en het risicoprofiel van de geldnemer. Om fiscale teleurstellingen achteraf te voorkomen is het zeer belangrijk dat er niet zomaar een willekeurig rentepercentage tussen (groot)ouders en (klein)kind wordt afgesproken.

Maak flexibele afspraken

De toekomst is onvoorspelbaar voor zowel de lener als de uitlener. Maak dus altijd flexibele afspraken. VERHYPT kan je eventueel helpen bij het opstellen van de afspraken inzake de familiehypotheek.

Eenmalig belastingvrij schenken aan uw kind

Het is uiteraard ook mogelijk om uw kind een steuntje in de rug te geven bij de aankoop van een woning door eenmalig te schenken. Dit kan sowieso belastingvrij tot € 6.633 (2024), maar voor kinderen tot 40 jaar is het bedrag zelfs € 31.813 (2024). Is uw kind inmiddels 40 of ouder, maar de partner is nog geen 40, dan is het ook nog mogelijk om tot dat bedrag belastingvrij te schenken! Daarnaast is het ook mogelijk om tot de 40-jarige leeftijd het schenkingsbedrag te spreiden over meerdere jaren.

Vrijblijvend oriëntatiegesprek: neem je familielid mee!

Wij bieden de mogelijkheid om een vrijblijvende en dus kosteloze afspraak te maken voor een oriënterend adviesgesprek voor een familiehypotheek. Daarbij kunnen wij ook jouw individuele wensen en mogelijkheden bespreken. En neem gerust je familielid of bekende mee; samen bouwen we een voor alle partijen interessante hypotheekconstructie. Bel ons (078-8200394) of maak een afspraak via het afsprakenformulier. Een afspraak kan desgewenst ook 's avonds!

VERHYPT…. specialist in familiehypotheken              www.familiehypotheekspecialist.nl